세금 일타강사 소은셈의 돈 버는 세금 공부

프롤로그

PART 1. 창업하기 전에 꼭 알아야 할 것들

프리랜서 vs 사업자, 어떤 게 유리할까?
개인사업자 vs 법인사업자, 무엇이 더 좋을까?
[Tip] 집 사려면 개인? 건물 사려면 법인?
내 사업은 과세일까, 면세일까?
[Tip] 면세사업자는 세금 안 내도 될까?
일반과세자와 간이과세자
[Tip] 간이과세자 1월에 사업을 시작하면 좋은 이유
사업자 주소지 똑똑하게 정하는 방법
사업자등록하기

PART 2. 세금의 시작, 부가가치세

부가가치세 제대로 알기
[Tip] 부가가치세 예정고지 일정을 기억하라!
[Tip] 부가가치세, 어떻게 하면 줄일 수 있나요?
부가가치세 계산구조 쉽게 이해하기
[Tip] 간이과세자 부가가치세 계산구조
부가가치세 신고로 매출액이 확정된다
[Tip] 매출 누락, 국세청은 다 알고 있다!
부가가치세 신고로 매입액이 확정된다
부가가치세 공제가 안 되는 항목들
비용처리와 부가세 공제는 다르다
사업용 카드와 부가가치세 공제
부가가치세를 줄이기 위해 활용하면 좋은 제도

PART 3. 원천세부터 4대보험까지 인건비의 모든 것

인건비의 기본, 원천세
근로소득과 사업소득, 무엇이 더 유리할까?
[Tip] 대표와 직원이 서로 절대 이해할 수 없는 이유
4대보험 쉽게 이해하기
[Tip] 4대보험료를 줄여주는 지원제도, 두루누리
대표자의 4대보험료
[Tip] 개인사업자, 건강보험료 줄이려면 어떻게 해야 하나요?
직원의 퇴직연금

PART 4. 개인사업자 세금의 종착지, 종합소득세

종합소득세란 무엇일까?
[Tip] 누진세율과 누진공제
[Tip] 11월의 세금 폭탄, 중간예납
사업소득 신고의 모든 것
[Tip] 간편장부 작성과 종소세 셀프신고
[Tip] 셀프신고 했다가 세금을 토해내는 경우가 있다?
세금을 줄여주는 비용처리
세금을 줄여주는 소득공제
세금을 줄여주는 세액감면과 세액공제
[Tip] 세액감면을 받아도 세금이 많이 나와요!
종합소득세를 줄이는 3가지 기본 원칙
성실신고 확인 대상 사업자인지 확인하자!
이것만 해도 세액감면 기본은 한다!

PART 5. 알아두면 득이 되는 비용처리 꿀팁

사업자등록을 하자마자 무조건 해야 하는 5가지
직원 한 명 뽑으면 세금이 얼마나 줄까?
차를 구입하면 얼마나 비용처리될까?
[Tip] 법인 명의로 슈퍼카를 구입하는 이유
그랜저 vs 카니발, 무슨 차를 사는 게 더 이득일까?
3천만 원짜리 장비를 샀는데 전액 비용처리될까?
가족, 인건비로 비용처리가 가능할까?
노란우산공제는 필수일까?
직원 보너스, 돈이 좋을까, 선물이 좋을까?
챗GPT, SNS 광고 등의 해외결제, 비용처리될까?
기부하면 세금 줄이는 데 도움이 될까?
청첩장, 부고문자도 비용처리가 된다
상품권과 기프티콘도 비용처리 가능할까?
주말에 거래처와 골프 치면 비용처리될까?

PART 6. 법인 전환, 언제 하는 게 좋을까?

개인사업자와 법인사업자의 차이
법인 대표는 종합소득세를 안 내도 될까?
법인 전환, 이럴 때 고려하자!
[Tip] 법인 전환했더니 매출액이 증가했다?
법인 돈, 합법적으로 개인 자금화하는 방법
[Tip] 법인을 운영할 때 유의해야 할 점

부록 Ⅰ. 연간 세무/노무 일정
부록 Ⅱ. 현금영수증 의무발행업종